Tájékoztató az eÁFA bevezetésével kapcsolatos tudnivalókról és teendőkről (gyakori kérdések és válaszok)
Az eÁFA bevezetésével, az SAP Business One beállításaival és a bevallási adatok kezelésével kapcsolatos kérdéseket témák szerint gyűjtöttük össze. Válassza ki a megfelelő kategóriát, majd nyissa meg a kérdést a válasz elolvasásához.
1.1. Mikor lesz elérhető a tesztváltozat és a végleges eÁFA-megoldás?
Október folyamán készül el a tesztverzió, amihez várjuk pár ügyfél jelentkezését.
A végleges változatot 2026 novemberre tervezzük.
1.2. Csoportos áfaalanyként is jelentkezhetünk tesztelésre?
Első körben nem tervezzük csoportos adóalany eÁFA a tesztelését, de jelentkezhetnek, mivel a végleges verzió előtt ezt is tesztelnünk kell
2.1. Automatikusan átveszi a megoldás az SAP Business One adatait?
A bemutatott eÁFA-megoldás közvetlenül az SAP Business One adatbázisából, tárolt eljárások segítségével olvassa ki az adatokat. Az adatátvétel automatikus, és az SAP-ban rögzített adatokra épül. A megfelelő adatátadáshoz ezért a könyvelési adatok és az áfa beállítások helyessége is szükséges.
2.2. Mely SAP Business One-verziókkal használható a megoldás?
Az OnLiveIT saját eÁFA-megoldását verzió függetlenre terveztük, de 9.x verzióknál lehetséges pár egyedi beállítás
Az SAP saját eÁFA-megoldásának verziókövetelményeit külön kell figyelembe venni; ezekről az aktuális SAP-dokumentáció alapján tudunk tájékoztatást adni.
2.3. Hogyan ütemezhető az SAP Business One frissítése?
A régebbi SAP Business One-verziókat használó ügyfelek frissítését előnyben részesítjük. A frissítés ütemezését előzetesen egyeztetjük, mert az előkészítés az ügyfél és az OnLiveIT részéről is tervezést igényel. A vállalható időpontról munkatársaink adnak tájékoztatást.
A frissítés menetéről itt olvashat bővebben:
https://www.onliveit.eu/hu/onliveit/tippek-es-trukkok/49-az-sap-business-one-frissitese
2.4. Működik a megoldás EUR-alapdeviza és HUF idegen pénznem mellett?
Az EUR-alapdevizával és HUF idegen pénznemmel működő adatbázisok kezelését is tervezzük. A forintadatok előállításához a jelenlegi M-lapos feldolgozásban alkalmazott módszert kívánjuk használni.
A bevezetés során az átszámítást és az összesítő adatok egyezőségét a saját adatbázison is ellenőrizni szükséges. A funkció elérhetőségéről az aktuális kiadáshoz kapcsolódóan adunk tájékoztatást.
3.1. Hogyan kezdjük el az áfakódok összerendelését?
Elsőként gyűjtse össze a használt SAP-áfakódokat, és ellenőrizze, milyen ügyleteket és bevallási tételeket kezelnek.
A megfelelően beállított áfabevallási, illetve BAS-beszámoló segíti az előkészítést. Minden szükséges eÁFA-besoroláshoz megfelelő SAP-áfakódnak kell rendelkezésre állnia. Az összerendelést legkésőbb az első érintett eÁFA-bevallás elkészítéséig el kell végezni.
3.2. Hol tölthető le az eÁFA-adókódlista Excel-formátumban?
Igen. A NAV hivatalos adókódkatalógusa Excel-formátumban is elérhető.
A 2026. szeptember 4-i bővített Excel-katalógus:
https://github.com/nav-gov-hu/eVAT/blob/acccb181f83bec9ef8dcec3e1e12b215672c5cfd/docs/standard_adokod/TAX_CODE_CATALOG_20260904_extended.xlsx
Frissítések és további változatok:
https://github.com/nav-gov-hu/eVAT/tree/master/docs/standard_adokod
3.3. Hol rögzíthetők az eÁFA-kódok az SAP-ban?
Létrehozunk egy felhasználói táblát, ami tartalmazza az eÁFA kódokat.
Az adó kódokhoz definiálunk egy új felhasználói mezőt, ahol az eddig használt adó kódokhoz hozzá lehet rendelni az eÁFA kódokat
A NAV által kiadott adókódok beszédes kódolást kaptak, azaz a kódok a mostani 65A lap megfelelő soraira hivatkoznak. A BAS beszámoló paraméterezése segítséget ad a megfelelő mapping elkészítéséhez.
3.4. Megtarthatjuk a jelenlegi SAP-áfakódokat?
Igen, ha a jelenlegi SAP-áfakódok megfelelően elkülönítik a szükséges bevallási jogcímeket, és hozzárendelhetők az eÁFA-kódokhoz. Ebben az esetben a napi könyvelésben a megszokott kódok maradhatnak használatban.
Ha valamely bevallási tétel csak külön kigyűjtéssel azonosítható, további vagy részletesebb áfakódra lehet szükség. Az előlegek elkülönített kezelését is át kell tekinteni.
3.5. Több adatbázisnál hogyan végezzük el az összerendelést?
Az előkészítés során minden érintett SAP-adatbázis áfakódjait és azok használatát át kell tekinteni. Az összerendelések rögzítésének és esetleges átvitelének módját az adott rendszerhez kell egyeztetni az OnLiveIT-val.
3.6. Negyedéves bevallóként mikortól kell az új áfakódokat használnunk?
Ha a jelenlegi áfakódok megfelelően elkülönítik a bevallási tételeket, az eÁFA-kódokhoz való összerendelés később is elkészíthető, legkésőbb az első érintett bevallás előtt.
Ha új vagy külön áfakód szükséges egy tétel azonosításához, azt már az érintett időszak könyvelésekor használni kell. Az első érintett negyedév előtt ezért célszerű áttekinteni a kódkészletet.
3.7. Hogyan kell beállítani az előleg- és végszámlák áfakódjait?
Az előleg könyveléséhez külön SAP-áfakódot kell kialakítani, és a megfelelő eÁFA-kódhoz rendelni. Így az előleghez kapcsolódó áfatétel elkülönítve kezelhető.
Az előleg és a végszámla együttes elszámolásának beállítását a bevezetés során külön ellenőrizni szükséges.
3.8. Hogyan kerülhet az importáfa az eÁFA-analitikába?
A megfelelő kód kiválasztásához tisztázni kell az import áfa elszámolásának módját, a SAP-ban rögzített adatokat és a kapcsolódó forrásbizonylatot. Az alkalmazandó SAP- és eÁFA-kódot, valamint az automatikus feldolgozás lehetőségét ezek alapján kell egyeztetni az OnLiveIT-tel.
3.9. Átadhatók tételesen az EU-s ügyletek adatai?
Automatizálható a KEUS kóddal könyvelt szolgáltatásnyújtás kezelése?
Hogyan kezeljük a háromszögügyleteket és az A60-adatokat?
Hogyan kezelhető a tárgyi eszköz értékesítése?
Az eÁFA bevallás alapját a megfelelően részletezett ÁFA kódok használata biztosítja.
Alapelv, hogy minden jelenleg használt ÁFA bevallás sorhoz legyen hozzárendelve egy ÁFA kód.
Azaz, ha most a 65A lapot a programból ki lehet tölteni egyéb lekérdezés nélkül, akkor nincs szükség új adókódra.
Amennyiben használnak egyéb lekérdezéseket, (pl. tárgyi eszköz értékesítéshez) akkor az adott tranzakcióhoz be kell vezetni egy új adókódot.
3.10 Forditott ÁFA kezelése
A fordított ÁFA kezelése ugyanazon az elven működik továbbra is, mint a jelenlegi 65-ös nyomtatvány 7-es 8-as lap töltése.
Az eÁFA analitika tartalmazza az ehhez szükséges adatokat, amit szintén közvetlenül töltünk be a SAP könyvelési adataiból, de terveink szerint, ennek módosítását lehetővé tesszük a beküldés előtt.
4.1. Ellenőrzi a megoldás a partnerek adószámát?
A bemutatott OnLiveIT-változat önálló, közvetlen adószámellenőrzést nem tartalmaz. A kapcsolódó ellenőrzések a NAV-hoz történő tesztbeküldés és validáció során történnek.
SAP-n belül lehetőség van az adószámok ellenőrzése
4.2. Hogyan javítható egy hibás adat vagy adószám?
Az SAP-ban módosítható adatokat – például a partner adószámát – az SAP-ban kell javítani. Az analitika újragenerálásakor a program a javított adatokat használja.
Könyvelt bizonylatot érintő hiba esetén a megfelelő korrekció módját az adott bizonylat és könyvelési helyzet alapján kell meghatározni. Már benyújtott bevallás javításánál a szükséges eljárást külön is tisztázni kell.
4.3. Kizárható egy hibás rögzítés és a kapcsolódó sztornó?
A bizonylatok kizárását a jelenlegi M-lapos feldolgozásban is használt „Excluded from VAT report” mezővel tervezzük kezelni. Ez szolgálhat a hibás rögzítés és a hozzá kapcsolódó sztornó kihagyására.
A kizárást mindig az érintett könyvelési tételek és a bevallási kötelezettség figyelembevételével kell alkalmazni.
4.4. Hogyan kezelhető az eltérő áfabevallási időszak?
A bizonylaton a „VAT Reporting Date” mezővel külön megadható az áfa bevalláshoz használt dátum, amit a jelenlegi M lap megoldás is használ. Ez segíti az eltérő bevallási időszakban figyelembe vett bejövő számlák kezelését.
A könyvelési dátum, a teljesítési dátum és az áfabevallási időszak helyes alkalmazását az adott ügylet alapján kell meghatározni. A mező használata előtt ezt a könyveléssel is egyeztetni szükséges.
5.1. Hogyan állítsuk be a teljes egészében le nem vonható áfát?
Teljes egészében le nem vonható áfa esetén a megfelelő SAP-áfakódon 100%-os nem levonható hányadot kell beállítani.
5.2. Hogyan kezelhető a részben levonható áfa, például telefonszámláknál?
A SAP-áfakódnál a nem levonható hányad százalékát kell megadni. A telefonszámla esetében ez 30%; a tényleges arányt és az ahhoz tartozó ÁFAkódot mindig az adott tétel levonhatósága alapján kell meghatározni.
Ha a nem levonható áfa külön főkönyvi számlájának mezője üres, a működés szerint a nem levonható áfarész az adóalappal azonos főkönyvi számlára kerül. Ezt a könyvelési beállítások ellenőrzésekor is figyelembe kell venni.
6.1. Kérhető részletes útmutató az eÁFA bevezetéséhez?
A bevezetési dokumentációt annak elkészülte után tudjuk rendelkezésre bocsátani. Régebbi SAP-verzió esetén az előfeltételeket, az esetleges illesztéseket, az áfakódok beállítását és a tesztelés lépéseit külön is egyeztetni szükséges.
6.2. Hol találhatók a hivatalos NAV-információk és dokumentumok?
A NAV eÁFA-tájékoztatói és a hivatalos fejlesztői dokumentumok az alábbi oldalakon érhetők el:
NAV eÁFA-információk:
https://nav.gov.hu/ado/eafa/informaciok
NAV eÁFA-fejlesztői dokumentáció:
https://github.com/nav-gov-hu/eVAT/tree/master/docs/spec
Hivatalos adókódkatalógusok:
https://github.com/nav-gov-hu/eVAT/tree/master/docs/standard_adokod
